עולים חדשים: ההטבות במס שאף אחד לא טרח לספר לכם עליהן
מאות אלפי שקלים של נקודות זיכוי שמורות לעולה חדש בשנים הראשונות בארץ — אבל אם לא תובעים אותן באופן יזום, הן פשוט מתאדות.
כשעולה חדש נוחת בישראל, מחכה לו ערימת טפסים — אבל אף טופס לא מזכיר שמדינת ישראל שומרת עבורו הטבת מס משמעותית שתקפה לשלוש וחצי השנים הראשונות. בדקנו, וגילינו שרבים מהעולים פשוט לא יודעים על קיומן של נקודות הזיכוי שמגיעות להם, וכך משלמים מס הכנסה גבוה מהנדרש מדי חודש. במקרים אחרים המעסיק כלל לא עודכן במעמד העולה, והנקודות לא יושמו בתלוש. התוצאה: כסף שמגיע לעובד בזכות נשאר בקופת המדינה, פשוט כי איש לא תבע אותו. החדשות הטובות — ניתן לתקן זאת רטרואקטיבית עד שש שנים אחורה.
מה בדיוק מגיע לעולה חדש
נקודת זיכוי היא הנחה ישירה מסכום המס שאתם משלמים — לא הנחה מההכנסה, אלא קיזוז שקל-בשקל מן המס עצמו. כל תושב מקבל נקודות בסיס, אבל לעולה חדש המדינה מוסיפה מכסה נוספת לתקופה מוגדרת מרגע העלייה, מתוך הכרה בכך שהשנים הראשונות הן היקרות והמאתגרות ביותר.
ההטבה אינה אחידה לכל אורך התקופה — היא מדורגת ויורדת בהדרגה ככל שמתרחקים ממועד העלייה. לכן דווקא בשנה הראשונה והשנייה, כשהשווי הכספי גבוה במיוחד, החשוב לוודא שהנקודות אכן מיושמות בתלוש.
- מכסת נקודות זיכוי ייעודית לעולה חדש, פרוסה על פני שלוש וחצי השנים הראשונות מיום העלייה
- מדרג יורד: השווי גבוה יותר בשנים הראשונות ופוחת ככל שמתקדמים
- אפשרות לקבל הטבה גם על תקופת לימודי עברית או הכשרה ראשונית
- התחשבות בהכנסה מחו״ל בשנים הראשונות לפי הכללים הרלוונטיים
איפה הכסף נעלם בדרך
הכשל הנפוץ ביותר שמצאנו הוא טכני לחלוטין: המעסיק לא קיבל את אישור מעמד העולה (לרוב טופס מטעם משרד העלייה והקליטה) ולכן מערכת השכר מחשבת מס כאילו מדובר בתושב ותיק רגיל. כל חודש כזה הוא חודש של מס עודף.
כשל שני קורה אצל מי שהחליף עבודה, עבד אצל כמה מעסיקים, או שילב עבודה עם מלגה. במצבים האלה הנקודות מתחלקות או נופלות בין הכיסאות, ואף אחד לא רואה את התמונה המלאה — עד שבודקים את כל השנה במרוכז מול רשות המסים.
איך תובעים את ההחזר בפועל
הדרך לתבוע את הכסף היא הגשת בקשה להחזר מס לשנים שכבר הסתיימו. רשות המסים מאפשרת להגיש בקשה כזו עד שש שנים אחורה, כך שגם עולה שהגיע לפני כמה שנים ולא תבע — עדיין בתוך חלון הזמן.
התהליך דורש לאסוף את טופסי 106 מכל המעסיקים בכל שנה רלוונטית, את אישור מעמד העולה, ופירוט של כל מקורות ההכנסה. כשמגישים את התמונה המלאה, רשות המסים מחשבת מחדש את המס שהיה צריך להיגבות, ומחזירה את ההפרש בתוספת הצמדה וריבית.
- אספו טופס 106 מכל מעסיק, לכל אחת מהשנים שאתם בודקים
- הצטיידו באישור מעמד עולה חדש או תושב חוזר ותיק
- רכזו מסמכים על הכנסות נוספות — מלגות, עבודה מחו״ל, עבודה חלקית
- הגישו בקשה להחזר מס לשנים הסגורות — עד שש שנים אחורה
גם תושב חוזר ותיק נכלל
החקירה שלנו העלתה שלא רק עולים חדשים מפספסים — גם תושבים חוזרים ותיקים, ישראלים ששהו שנים רבות בחו״ל וחזרו, זכאים לחבילת הטבות מס משלהם, ולעיתים קרובות הם בכלל לא מודעים לכך.
ההיגיון דומה: המדינה מעוניינת לעודד חזרה ולהקל על הקליטה הכלכלית מחדש, ולכן פורסת הקלות לתקופה מוגדרת. מי שחזר לארץ בשנים האחרונות, או עלה לראשונה, יעשה נכון לבדוק את מלוא זכאותו — לעיתים מדובר בסכום משמעותי שממתין להישמר.
המדינה שמרה לכם את הכסף הזה בזכות — אבל היא לא מתקשרת להזכיר. צריך לתבוע אותו.
רוצים לבדוק כמה מגיע לכם?
בדיקה חינמית, דיגיטלית וללא התחייבות — לוקחת כמה דקות.
🛬 לבדיקה חינם ←עוד באתר
שאלות שבדקנו
עליתי לפני ארבע שנים ולא ידעתי על ההטבה — מאוחר מדי?+
לא. ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה, כך שגם עלייה מלפני ארבע שנים נמצאת היטב בתוך חלון הזמן. כל שנה שתימצא בה גבייה עודפת תזוכה בנפרד, בתוספת הצמדה.
איך אני יודע אם נקודות העולה כבר מיושמות לי בתלוש?+
בדקו בתלוש את שורת נקודות הזיכוי. אם המספר זהה לזה של עובד ותיק רגיל, סביר שמעמד העולה לא הוזן. הדרך הבטוחה היא לבדוק את טופס 106 השנתי מול הזכאות שלכם לאותה שנה.
עבדתי חלק מהשנה וגם קיבלתי מלגה — זה משנה משהו?+
כן, ודווקא במצבים מעורבים כאלה ההחזר הפוטנציאלי גדל. כשההכנסה מפוצלת בין מקורות, לרוב לא מנוצלות כל נקודות הזיכוי, וחישוב שנתי מרוכז מאתר את ההפרש.
האם תושב חוזר רגיל זכאי כמו תושב חוזר ותיק?+
מדובר בשני מעמדים שונים עם היקף הטבות שונה, הנקבע בעיקר לפי משך השהייה בחו״ל. שניהם עשויים להיות זכאים להקלות — אך כדאי לברר לאיזה מעמד אתם משתייכים כדי לדעת מה בדיוק מגיע.